Comment réduire ses impôts en 2021 : Investissements et dons
En 2021, de nombreuses opportunités s’offraient aux contribuables français pour réduire leur charge fiscale. Que ce soit par le biais d’investissements dans des dispositifs fiscaux avantageux ou par des dons à des organismes reconnus, il était possible d’optimiser sa situation fiscale tout en contribuant à l’économie nationale ou à des causes caritatives. Dans cet article, nous explorerons en détail les différentes options qui s’offraient aux contribuables pour alléger leur fardeau fiscal en 2021.
Les dispositifs fiscaux pour réduire ses impôts
L’État français a mis en place plusieurs dispositifs fiscaux visant à encourager l’investissement dans certains secteurs de l’économie. Ces dispositifs permettaient aux contribuables de bénéficier d’avantages fiscaux tout en participant au développement économique du pays.
Le dispositif Pinel
Le dispositif Pinel était l’un des plus populaires en 2021 pour réduire ses impôts. Il s’agissait d’un dispositif d’investissement locatif permettant de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu en contrepartie de l’achat d’un logement neuf ou en état futur d’achèvement, destiné à la location.
Les avantages fiscaux du Pinel en 2021 étaient les suivants :
- 12% du prix du bien pour un engagement de location de 6 ans
- 18% pour un engagement de 9 ans
- 21% pour un engagement de 12 ans
Le plafond d’investissement était fixé à 300 000 € par an, avec un prix au mètre carré limité à 5 500 €. Il était important de respecter certaines conditions, notamment en termes de zone géographique et de plafonds de loyers et de ressources des locataires.
Le dispositif Denormandie
Le Denormandie était une variante du dispositif Pinel, mais orientée vers la rénovation de logements anciens dans les centres-villes. Ce dispositif visait à encourager la réhabilitation de l’habitat dans les zones urbaines en déclin.
Les avantages fiscaux étaient similaires à ceux du Pinel, avec une réduction d’impôt allant de 12% à 21% du montant de l’investissement, selon la durée de l’engagement locatif. Les travaux de rénovation devaient représenter au moins 25% du coût total de l’opération.
L’investissement en SCPI
Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) offraient une alternative intéressante pour investir dans l’immobilier tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. En 2021, il était possible d’investir dans des SCPI fiscales, notamment celles liées aux dispositifs Pinel ou Malraux.
Les SCPI Pinel permettaient de bénéficier des mêmes avantages fiscaux que l’investissement direct en Pinel, mais avec une gestion déléguée et un ticket d’entrée plus faible. Les SCPI Malraux, quant à elles, offraient une réduction d’impôt de 22% ou 30% du montant des travaux de restauration, selon la localisation du bien.
Les dons pour réduire l’impôt sur le revenu
En plus des investissements, les dons constituaient un moyen efficace de réduire sa charge fiscale tout en soutenant des causes importantes.
Dons aux organismes d’intérêt général
Les dons effectués au profit d’organismes d’intérêt général ou reconnus d’utilité publique donnaient droit à une réduction d’impôt de 66% du montant du don, dans la limite de 20% du revenu imposable. Si cette limite était dépassée, l’excédent pouvait être reporté sur les 5 années suivantes.
Parmi les organismes éligibles, on trouvait :
- Les associations caritatives
- Les fondations reconnues d’utilité publique
- Les établissements d’enseignement supérieur ou d’enseignement artistique
- Les organismes de recherche scientifique et médicale
Dons aux organismes d’aide aux personnes en difficulté
Les dons effectués au profit d’organismes d’aide aux personnes en difficulté (repas, soins, logement) bénéficiaient d’une réduction d’impôt majorée de 75% du montant du don, dans la limite de 1 000 € pour l’année 2021. Au-delà de ce plafond, la réduction d’impôt était de 66%, comme pour les autres dons.
Dons aux partis politiques
Les dons et cotisations versés aux partis politiques donnaient également droit à une réduction d’impôt. Celle-ci s’élevait à 66% des sommes versées, dans la limite de 20% du revenu imposable. Le plafond des dons était fixé à 7 500 € par personne et par an.
Autres dispositifs pour réduire ses impôts
En plus des investissements immobiliers et des dons, d’autres options s’offraient aux contribuables pour optimiser leur situation fiscale en 2021.
L’épargne retraite
Les versements effectués sur un Plan d’Épargne Retraite (PER) étaient déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond. Cette déduction permettait de réduire l’assiette imposable et donc le montant de l’impôt à payer. Le plafond de déduction dépendait des revenus professionnels et était plafonné à 32 419 € pour l’année 2021.
L’investissement dans les PME
L’investissement direct dans le capital de PME ou via des fonds communs de placement dans l’innovation (FCPI) ou des fonds d’investissement de proximité (FIP) donnait droit à une réduction d’impôt. Cette réduction était de 18% du montant investi, dans la limite de 50 000 € pour une personne seule ou 100 000 € pour un couple marié ou pacsé.
Les travaux d’économie d’énergie
Le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) a été remplacé en 2021 par MaPrimeRénov’. Bien que ce ne soit pas une réduction d’impôt à proprement parler, cette prime permettait de financer des travaux d’amélioration énergétique du logement et pouvait représenter une économie substantielle pour les ménages.
Stratégies pour optimiser sa situation fiscale
Pour tirer le meilleur parti des différents dispositifs fiscaux et des opportunités de dons, il était judicieux d’adopter une approche stratégique.
Diversification des investissements
La diversification des investissements permettait non seulement de répartir les risques, mais aussi de profiter de différents avantages fiscaux. Par exemple, un contribuable pouvait combiner un investissement Pinel avec des dons à des organismes caritatifs et un versement sur un PER pour optimiser sa situation fiscale globale.
Planification à long terme
Certains dispositifs, comme le Pinel ou l’épargne retraite, nécessitaient un engagement sur plusieurs années. Il était donc important de planifier ses investissements sur le long terme, en tenant compte de sa situation personnelle et professionnelle future.
Consultation d’un expert
Face à la complexité des différents dispositifs fiscaux et à l’évolution constante de la législation, il pouvait être judicieux de consulter un expert-comptable ou un conseiller fiscal. Ces professionnels pouvaient aider à élaborer une stratégie fiscale personnalisée et à maximiser les avantages fiscaux en fonction de la situation individuelle de chaque contribuable.
Conclusion
L’année 2021 offrait de nombreuses possibilités pour réduire ses impôts, que ce soit par le biais d’investissements immobiliers, de dons ou d’autres dispositifs fiscaux. La clé résidait dans une approche équilibrée et réfléchie, prenant en compte à la fois les avantages fiscaux immédiats et les perspectives à long terme. En combinant judicieusement ces différentes options, les contribuables français pouvaient non seulement alléger leur charge fiscale, mais aussi contribuer au développement économique du pays et soutenir des causes qui leur tenaient à cœur.
Il est important de noter que les dispositifs fiscaux et les plafonds mentionnés dans cet article étaient valables pour l’année 2021. La législation fiscale étant susceptible d’évoluer, il est toujours recommandé de se tenir informé des dernières dispositions en vigueur et de consulter un professionnel pour des conseils personnalisés.
FAQ : Réduire ses impôts en 2021
1. Était-il possible de cumuler plusieurs dispositifs fiscaux en 2021 ?
Oui, il était tout à fait possible de cumuler plusieurs dispositifs fiscaux en 2021. Par exemple, un contribuable pouvait investir dans un bien Pinel, faire des dons à des associations et verser sur un PER. Cependant, il fallait veiller à respecter les plafonds spécifiques à chaque dispositif et le plafonnement global des niches fiscales fixé à 10 000 € par an.
2. Les réductions d’impôts obtenues grâce aux dons étaient-elles soumises au plafonnement des niches fiscales ?
Non, les réductions d’impôts liées aux dons n’entraient pas dans le calcul du plafonnement global des niches fiscales. Cela signifie qu’un contribuable pouvait bénéficier de ces réductions en plus des autres avantages fiscaux, même si ces derniers atteignaient déjà le plafond de 10 000 €.
3. Pouvait-on encore bénéficier du dispositif Pinel en 2021 si on avait déjà investi les années précédentes ?
Oui, il était possible de réaliser un nouvel investissement Pinel en 2021, même si on avait déjà investi les années précédentes. Chaque investissement était considéré indépendamment. Toutefois, il fallait veiller à ne pas dépasser le plafond d’investissement annuel de 300 000 € et le plafond global des niches fiscales.
4. Les versements sur un PER étaient-ils toujours avantageux fiscalement en 2021 ?
Les versements sur un PER restaient fiscalement avantageux en 2021, car ils permettaient de réduire le revenu imposable. Cependant, l’avantage fiscal dépendait de la tranche marginale d’imposition du contribuable. Pour les personnes faiblement imposées, l’intérêt pouvait être limité. Il était donc important d’évaluer sa situation personnelle avant d’opter pour cette solution.
5. Était-il préférable d’investir dans l’immobilier directement ou via des SCPI en 2021 ?
Le choix entre l’investissement immobilier direct et les SCPI dépendait de plusieurs facteurs en 2021. L’investissement direct offrait un contrôle total sur le bien, mais nécessitait une gestion plus active et un capital plus important. Les SCPI permettaient une diversification et une gestion déléguée, avec un ticket d’entrée plus faible. Le choix optimal dépendait donc de la situation personnelle, du temps disponible et des objectifs de chaque investisseur.
